A társaság szűk a készpénzén, de fel akarja tartani a felszínén, és továbbra is növeli az üzletet? Ha IGEN, itt található 21 legjobb működőtőke-kezelési tipp, stratégia és technika, amelyeket alkalmazhat vállalkozása megmentésére.
A forgótőke fogalma arra vezethető vissza, hogy a régi jenke-kisgyermekektől származik, akik különféle dolgokkal töltik meg kocsikat és eladják őket. Három fontos folyamatot foglal magában. Az első az, hogy a kisgyermek hitelintézettel vásárolja meg az árut egy beszállítótól, majd eladja azokat, és nyereségre gyűjt össze pénzt, majd végül visszafizeti áru szállítóját, hogy megmutassa, mennyire érdemes új kölcsönt.
Mi a működőtőke-menedzsment?
Manapság az alapelvek változatlanok, de a meghatározás azóta fejlődött. A működőtőke-menedzsment arra utal, hogy a vezetők rövid távú finanszírozást használnak forgóeszközeik - például készpénz és egyéb pénzeszköz-egyenértékesek, követelések, készletek, előre fizetett költségek stb. - finanszírozására.
A forgóeszközöket minden üzleti vállalkozás számára kötelezővé kell tenni, de a vezetőknek ne feledje, hogy költségeikkel jár a birtokuk megtartása. Ha egy társaság csökkentheti forgóeszközeit anélkül, hogy az értékesítést hátráltatná, akkor a jövedelmezőség elkerülhetetlenül növekszik.
A működési tőke menedzsmentje, amely szorosan kapcsolódik a pénzügyi ellátási lánc menedzsmentjéhez, valamennyi társaságot érinti, függetlenül azok jelenlegi helyzetétől és teljesítményétől.
A vállalatok árukat és szolgáltatásokat vásárolnak beszállítóiktól, tárolják az árukat a gyártási folyamat alatt és után, mielőtt eladnák azokat vevőiknek. Ez a ciklus a vállalat rendelkezésre álló likviditásának nagy százalékát veszi igénybe. Általában a vállalat csak akkor kapja vissza a likviditást, ha a gyártott árukért fizettek.
Pontosan itt alkalmazzák a működőtőke-kezelést. A különféle folyamatok optimalizálásával csökkenthető a lekötött tőke összege. A társaság ezután felhasználhatja a kiegészítő likviditást új piacokon történő befektetések vagy növekedés elősegítésére.
Kétségtelen, hogy a hatékony tőkegazdálkodás szükségességét nem lehet túlzottan hangsúlyozni, mivel ez hozzájárul a vállalat jövedelmezőségének növeléséhez, és megkönnyíti a pénzügyi műveleteket is. Szomorú azonban megjegyezni, hogy a PWC jelentése felfedezte, hogy a pénzügyi válság óta csökkent a működő tőkére való összpontosítás.
Ez sok vállalkozás számára hosszú távon megfosztja a végét. Itt találhatók a legjobb működőtőke-kezelési tippek, stratégiák és technikák, amelyek segítségével a működőtőkét biztosíthatják.
21 legjobb működőtőke-kezelési tipp, stratégia és technika
1. Kezelje a beszerzést és a leltárt
A hatékony működőtőke-gazdálkodás egyik jellemzője az adott időpontban rendelkezésre álló készletmennyiség hatékony nyomon követése. Ennek oka az, hogy a szükségesnél több készlete birtokában túlzott nyomást gyakorolhat a készpénz mennyiségére, amelyet a vállalkozásnak más tevékenységeinek folytatnia kell. Ismételten a hosszú tárolás miatt a termék károsodásához vezethet, ha az állomány időérzékeny.
Másrészt azonban, ha nincs elegendő készlet, az üzleti vállalkozások veszteségeket okozhatnak versenytársainak, és végül károsíthatja imázsát. Másrészt a hatékony készlet fenntartása érdekében vegye figyelembe a vásárolt elemeket és az eladott összeget. Ehhez a készletek optimális szintjét kell fenntartania.
Ezt úgy érheti el, ha fenntartja az információs és kommunikációs kapcsolat szoros kapcsolatát a különféle osztályok között, és előrejelzi a lehetséges növekedést és csökkenést a keresletben annak megakadályozása érdekében, hogy vállalkozása egy adott időben túl sok vagy túl kevés készlete legyen.
Ha egy vállalkozás nem ismeri az adott időben rendelkezésre álló készletek szintjét, akkor a vállalkozás számára szinte lehetetlen meghatározni az optimális szintet, és ez sok hátrányt okozhat a vállalkozás számára. Ezt ellensúlyozhatja, ha felszámolja a rendelkezésére álló termékek számát, hogy figyelemmel kísérje az Ön rendelkezésére álló információkat, és igazolja annak szükségességét, hogy további készleteket vásároljon vagy sem.
2. Fizessen az eladókat időben
Magától értetődik, hogy a fizetési folyamat fegyelmezete nagyon fontos eleme a fizetendő folyamatnak. A működőtőke-szintről végzett tanulmányok és kutatások kimutatták, hogy a legnagyobb javulás a jobb fizetendő teljesítmény és a csökkentett fizetendő napok (DPO) eredménye.
Azok a vállalkozások, amelyek időben fizetnek a megvásárolt árukért és szolgáltatásokért, jobb munkakapcsolatban vannak szállítóikkal, és átfogóbb helyzetben vannak, amikor igyekszik tárgyalni jobb szállításokkal, például árengedményekkel és fizetési feltételekkel beszállítóikkal, ha erre szükség lenne.
Ha el tudja tartani a szállítóit boldogul, és a jó könyveiben maradhat, akkor hosszú távon pénzt spórolhat meg, amikor nagyobb kedvezményekre válik a tömeges vásárlás, az ismétlődő megrendelés és a hitelidő maximalizálása.
3. Javítsa a követelések folyamatát
Annak érdekében, hogy a követelés folyamatát rövidebbé tegye, a legjobb, ha az üzleti vállalkozásnak rendelkezésére áll egy jó beszedési rendszer. Arra kell törekednie, hogy a számlákat a lehető leghamarabb kiküldje. Előfordulhat, hogy érvénytelenné válnak, terjedelmes bürokratikus folyamatok vagy hatástalanságok vezethetnek, amelyek késleltethetik a számlák kiállításának folyamatát.
Ha ez megtörténik, akkor a számlázási folyamatot meg kell vizsgálni és újraértékelni kell annak érdekében, hogy nagyon ésszerűsítse és a lehető leghatékonyabbá tegye. A technológia könnyen alkalmazható a számlák elektronikus kézbesítésének javítására, ezáltal felgyorsítva a számlázási és beszedési folyamatot, és végül felgyorsítva a készpénz-átváltási folyamatot és ciklust.
Ezenkívül a késedelmes fizetés elkerülése érdekében a számlákat az adóssal szembeni kiküldés elõtt meg kell vizsgálni minden hibával kapcsolatban. Időről időre emlékeztetheti adóseit is, hogy tartoznak neked, és a lehető leghamarabb be kell fizetnie.
4. Az adósok hatékony kezelése
Annak biztosítása érdekében, hogy bármikor rendelkezésre álljon működő tőkéje, gondoskodnia kell arról, hogy a pénz időben bekerüljön az üzletbe. Szükség esetén előfordulhat, hogy újra meg kell vizsgálnia az adósokkal fennálló hiteleit és szerződéseit, hogy megbizonyosodjon arról, hogy nem ad nekik egy nagyon nagy ablakot a megvásárolt áruk és szolgáltatások kifizetésére, mert ez negatív hatással lehet a saját társaságának cash flow-jára.
Az adósokkal aláírt hitelkezelési feltételeknek olyannak kell lenniük, hogy az előnyös legyen a vállalata számára és a pénzforgalmi igényeinek. Szigorúbb hitel-ellenőrzések végrehajtásával kell törekednie a rossz adósságok minimálisra csökkentésére, és biztosítania kell továbbá, hogy hatékony hitel-ellenőrzési eljárások legyenek érvényben a későn fizető ügyfelek üldözése érdekében.
5. Meghatározott finanszírozási döntéseket hozhat
A működő tőke kamatmentes, és nincs feltétel nélkül, és mint ilyen, ez a legolcsóbb és leggyorsabb készpénzforrás egy vállalat számára. A közelmúltban készített tanulmány véleménye szerint a szervezetek kb. 65% -ának nincs azonnali finanszírozási igénye.
A működő tőkének preferencia sorrendbe állításával stratégiai befektetési döntéseket hozhat, amelyek meghatározzák az operatív teljesítményt és a hatékonyságot. Másrészről, ha nem rendelkezik elegendő működési likviditással, mert az Ön termékei készletként, készletként és ki nem fizetett számlákként vannak kötve, óriási hatással lehet a cash flow-ra.
6. Határozza meg az üzleti igényt
A pontos üzleti követelmény meghatározása az első lépés a működőtőke finanszírozásának legjobb módjáról. Függetlenül attól, hogy vállalkozása elindul, az első néhány évben, vagy vállalkozását kibővíteni kívánja - eltérő megközelítéseket és végül eltérő finanszírozási megoldást igényel.
Mivel különféle módszerek léteznek, amelyek megfelelnek a társaság életmódjának minden szakaszához, valóban szükséges a terveket és követelményeket rendszeresen megvitatni a felső vezetőséggel és a külső pénzügyi szolgáltatókkal, hogy gondosan megtervezhesse és elérhesse tőkeigényeit. a társaság stratégiai céljaival összhangban.
7. Előrejelzés
Annak biztosítása érdekében, hogy egy vállalat hatékony működési tőkemenedzsmentet működjön, nagyon fontos elősegíteni a megfelelő cash flow-előrejelzést. Az előrejelzés során figyelembe kell vennie az olyan alapvető tényezők hatásait, mint a versenytársak fellépése, a fő vevő elvesztése, az előre nem látható események és a piaci ciklusok. A cash flow előrejelzése abban az értelemben is előnyös, hogy elősegíti a vállalat mérlegének megerősítését, és stabilizálja a vállalkozás számára rendelkezésre álló finanszírozást is.
8. Hatékony tőkekezelés
A vállalat működési és pénzügyi készségeinek szakszerű kombinálásával felismerheti és végrehajthatja az új stratégiákat, amelyek rövid távon elősegítik a készpénz előteremtését. Az illetékes cégvezetők segítségével felelős célokat lehet kitűzni a szervezetre, el lehet végezni a teljesítményszint megfelelő elszámolását, és katalizátorokként és változást előidéző tényezők lehetnek.
9. Alternatív finanszírozás
A kölcsönök felvétele néha meglehetősen problematikus lehet a kisvállalkozások tulajdonosai számára, és mint ilyen, előfordulhat, hogy más alternatívát kell feltárniuk, hogy kielégítsék készpénzigényüket. A számla faktoring és a forgótőke előlegek segítenek a készpénz gyorsabb megszerzésében. Alternatív technikák alkalmazásával javíthatja a társaság általános cash flow-ját.
10. Rövidítse le a működési ciklust
Jellemzően szinte minden vállalkozás működési ciklusa akkor kezdődik, amikor a nyersanyagokat megvásárolják a fizetendő számla készpénzre váltásával. Magától értetődik, hogy ha a működési ciklus hosszú időt vesz igénybe, akkor sok működőtőke lesz bezárva. A működési ciklus lerövidítésével egy vállalkozás elősegítheti a készpénz gyorsabb felszabadítását, és ezáltal javítja a vállalat rövid távú likviditását.
11. Növelje az értékesítés mennyiségét és csökkentse a költségeket
Bármely vállalat működőtőke-helyzetének javításának legegyszerűbb módja az, hogy egyszerűen csökkentik a termelési költségeket. Gondosan meg kell vizsgálnia költségeit, például üzleti utazásokra, bérleti díjra, irodahelyiségekre stb. így eldöntheti a nem túl fontos kiadásokat, és levághatja azokat a termelés befolyásolása nélkül, ezáltal megtakarítva a költségeket.
Az értékesítési bevételek növelése szintén hozzájárulhat a működőtőke javításához, amennyiben a bevétel növekedése meghaladja a bevételhez szükséges költségek növekedését.
12. Fektessen be műveletekbe
Ne csak fektessen be a műveletekbe, hanem bölcs módon fektessen be a műveletekbe is. Időközben előfordulhat, hogy a működési tőkét rossz üzleti területeire fordítja. Például, ha szinte mindent elkölt a termelési folyamatokra, és nagyon keveset a marketingre és az értékesítésre, nagyon nehéz lesz új vásárlókat szerezni, akiknek nagyon szükségesek a pénzforgalom növeléséhez. Szánjon időt vállalkozásának elérésére és megismerje azokat a területeket, ahol pénzeszközöket szedhet be a legnagyobb előnyök elérése érdekében.
13. Kerülje el a pazarlást minden áron
Névértéken valószínűleg úgy tűnik, hogy egy berendezés javítása mindig a leginkább költséghatékony megoldás az új eszköz megvásárlásához vagy lízingeléséhez, de nem mindig ez a helyzet. Az igazság az, hogy bizonyos esetekben túl sok pénzt költene javításokra, csak azért, hogy meghibásodott berendezést tartson fenn, ami csökkentheti a termelékenységet.
Itt kell betekintést nyújtania a vállalkozás pénzügyi számaiba. Megtudhatja, hogy a kezdeti eszközvásárlási ár és a hosszú távú beruházás megtérülése költséghatékonyabb, mint a régi javítása.
14. Bizonyos tevékenységek kiszervezése
Bizonyos feladatok kiszervezése kettős előnnyel járhat abban az értelemben, hogy ez költségek csökkentését eredményezheti, és lehetővé teszi az alkalmazottak számára, hogy erőfeszítéseiket a vállalkozásuk más fontosabb területeire koncentrálják. A kiszervezés akkor is alkalmazható, ha olyan korlátozott alkalmazottat foglalkoztató kisvállalkozást működtet, amelynek nincs elegendő munkatapasztalata vagy készsége ahhoz, hogy hatékonyan tudjon dolgozni egy adott üzleti osztályon. Az értékesítés, az ügyfélszolgálat, a számvitel vagy a műszaki támogatás mások számára vagy szervezetekre bízhatók.
15. Legyen pontos a könyvelési jelentéseivel
Az egyik probléma, amellyel a vállalkozások szembesülnek a működő tőkéjük nyomon követésekor, az, hogy nem rendelkeznek a pontos jelentés elkészítéséhez szükséges adatokkal. Fogalmam sincs, hová költik a pénzt.
A könyvelési osztály megszervezésével és azzal a könyvelővel, aki át tudja vezetni a könyveket, csökkentheti a pontatlanságokat, és így jobb üzleti döntéseket hozhat. A számlázási szoftver felhőben tartása szintén hasznos lehet, mivel telefonon beszélgethet könyvelőjével, miközben mindkettő ugyanazt a számlakészletet nézi.
16. Rendeljen hatékony gyűjtési eljárást
Nemcsak arra kell gondolkodnia, hogy az idealista gondolkodásmód szerint az ügyfelek és az ügyfelek az esedékesség időpontjában rendezzék adósságaikat. Ne hajtsa le a karját, és várjon rájuk. Küldjön fizetési emlékeztetőket, és dolgozzon azon, hogy a későn fizető ügyfelek számára jobb fizetési ütemtervet biztosítson. Miközben egy másik lehetőség a gyorsan fizetõ ügyfelek számára kedvezmények nyújtása, ügyeljen arra, hogy ne adjon túl sok árengedményt, ami negatív hatással lehet a cash flow-ra.
17. Megkönnyíti az adósok számára az Ön fizetését: Egyes vállalkozások nem kínálnak hitelkártya-szolgáltatásokat, mert az túl költséges, és a nehéz fizetési lehetőségek miatt végül megnehezíti az emberek számára, hogy pártfogolják őket. Meg kell próbálnia megkönnyíteni az ügyfelek számára adósságaik kifizetését, és nem is tanácsos eltávolítani azt a fizetési módot, amelyet sok ember magától értetődőnek tekint.
18. Hozzon létre olyan hatékonyságot, amely elősegíti a feladatok és a feladatok gyorsabb befejezését
Ez úgy érhető el, ha javítjuk a munkahelyet, hogy a feladatok sokkal gyorsabban teljesüljenek, és ezáltal javuljon a cash flow. Ez történhet a kettős képernyőkkel dolgozó szakemberek, a gépek frissítése vagy a nagyszerű rendszerek használata révén. Például, ha képes bármit végrehajtani, amely négy órától két óráig tartó feladatot elvág, akkor képesnek kell lennie arra, hogy kétszer annyi bevételt érjen el, ha potenciálisan ugyanazokat a költségeket fedezi.
19. Használjon pénzforgalmi költségvetést
A pénzforgalmi költségvetés egy nagyon fontos eszköz, amelynek a vállalkozásnak rendelkeznie kell abban az értelemben, hogy elősegíti annak megértését, mikor kell fizetni a dolgokat, és mikor lesznek jövedelmek csúcsai és árai. Az ilyen jellegű információval a kezedben megszervezheti a folyószámlahiteleket a karcsú idõkre, vagy félretehet pénzt a költségek fedezésére.
A működőtőke-optimalizálási programokat nem szabad csak a pénzügyi funkcióra korlátozni. Ennek be kell vonnia a társaság teljes vezetői csapatát. Hibás az a vélemény, hogy minden tőkekezelési problémát csak a kincstár tud kezelni. Kinevezzen helyi működőtőke-stratégia vezetőket vagy bajnokokat az egész szervezetben.
Soha ne állítson mesterségesen a működőtőke-szintet a beszállítókkal szembeni késedelmes kifizetésekkel vagy válogatás nélkül a beszedési tevékenységek fokozásával a negyedéves vagy az év végi teljesítménymutató javítása érdekében. Ezek a kezdeti megközelítések a működőtőke növelésére az ilyen fellépésekből fakadó reakció miatt következményekkel járhatnak a vállalkozás számára.
Ha elhalasztja a működő tőkét az eladóknak, akkor rövid távon csökkentheti a működő tőkét, de ez a javulás valószínűleg idővel eltűnik, mivel a szállítók ennek megfelelően módosítják áraikat. A dinamikus diszkontálás elterjedt.
Ösztönözze az embereket a működőtőke-optimalizálási céljaik elérésére az alkalmazottak megfelelő elismerésével és ellentételezésével, különösen vezetői szinten.
20. Összehangolt erőfeszítéseket tesz a működőtőke optimalizálása érdekében
Ez itt a kísértés lehet, hogy távolítsa el a figyelmet a forgótőkétől, különösen akkor, ha az üzleti vállalkozás még mindig korai szakaszában van, mivel nem biztos, hogy a legfontosabb. Akkor is, amikor a vállalkozás válságban van, a figyelmet átirányíthatják a működő tőkéből más „sürgetőbb” területekre.
Meg kell azonban jegyezni, hogy a vállalkozások mindig fizetnek azért, ha elmulasztják a működő tőkére való összpontosítást. A működő tőke figyelmen kívül hagyása jelentősen gátolhatja a társaság növekedésének és kereslet kielégítésének azon képességét, amikor az üzlet visszapattan.
21. Adjon hozzáadott értéket beszállítói számára
Sok nagy szervezet most már webportálokat használ, hogy folyamatosan és problémamentesen biztosítsa a számviteli átláthatóságot minden beszállító és akár pénzügyi tranzakcióik számára is, függetlenül a helyétől. Olyan módszereket, eljárásokat és technikákat is előállíthat, amelyek nagy hozzáadott értéket teremtenek beszállítói számára.
22. Mindig várom
A stratégiai tervezés nagyon fontos a működőtőke megtartása szempontjából. Gondosan meg kell terveznie és fel kell mérnie a tőkeigényt a következő héten, hónapban, negyedévben, évben és így tovább. Fel kell mérnie a felmerülő igényeket, például: frissítenie kell a szoftvert? Biztosítja az alkalmazottak képzését? Nagyobb irodába költözni? et al.
Olyan sok szempontot kell figyelembe venni, hogy nem is említjük a költségeket, amelyek hirtelen felmerülhetnek. Ennek megfelelően tervezze meg és készüljön fel mindenre és mindenre. Meg kell jegyezni, hogy a megfelelő működőtőke-kezelés nem csak időt, hanem erőfeszítést igényel. De kritikus fontosságú, ha azt akarja, hogy vállalkozása növekedjen és kihasználja az új lehetőségeket.